Este domingo é o penúltimo antes de acabar o prazo de entrega da Declaração de Imposto de Renda (IR). Aqueles que realizam a declaração completa e recebem renda tributada podem usar, neste momento, um benefício e pagar menos imposto ou até receber restituição. É o benefício que advém pela aplicação no ano anterior em produtos de previdência do tipo PGBL. Se você não aplicou no ano passado, pode começar este ano. Mas, o que é melhor, aplicar mensalmente ou concentrar a contribuição no final do ano?

Indivíduos que recebem renda tributada e fazem declaração completa têm um benefício que não deveriam desperdiçar. Estes deveriam contribuir com 12% de sua renda bruta tributável em um plano de previdência do tipo PGBL.

Quem não faz isso e justifica que não consegue, vai pagar um preço mais alto no futuro. Explico a razão.

Existem quatro vantagens por se aplicar 12% de sua renda tributada em planos de previdência do tipo PGBL.

Primeira, esta atitude te ajuda a formar o hábito de investir e assim se programar para ter uma aposentadoria mais confortável.

A segunda justificativa é que esse hábito promove uma elevação de sua renda. Sim, sua renda aumenta por você aplicar. Vou explicar.

Se você não aplicasse em um PGBL, você pagaria 27,5% de IR sobre esta parcela de 12% do seu salário. Vamos supor que no ano passado sua renda tributada foi de R$100 mil. Assim, 12% de sua renda equivale a R$12 mil. Isso significa que caso não aplique em um PGBL você pagaria à Receita Federal R$ 3,3 mil agora sobre esta parcela.

Entretanto, se você aplica em um PGBL, você posterga esse pagamento e ganha rendimentos sobre este valor que podem equivaler a todo o seu salário do ano passado. Veja como.

A taxa Selic está hoje em 12,75% ao ano. Isso significa que em 28 anos, mantendo estes R$3,3 mil aplicados você terá um valor de R$107 mil. Portanto, o IR que você pagaria agora poderia te gerar todo o salário que você ganhou no ano passado. Então, o que você prefere, pagar R$ 3,3 mil agora ou ganhar R$ 107 mil em 28 anos?

A terceira vantagem é pagar uma alíquota de IR menor sobre a mesma renda. Você pode pagar hoje uma alíquota de IR de 27,5%, ou aplicar em um PGBL e pagar apenas 10% em dez anos.

Por último, a parcela em previdência facilita o trâmite em caso de sucessão, evitando a dor de cabeça e custos de inventário.

Considerando todas estas vantagens, a dúvida entre aplicar periodicamente ou concentrar no fim do ano toda a contribuição à previdência privada parece quase óbvia.

Basta responder a seguinte pergunta: faz sentido correr o risco de perder estes quatro benefícios?

Acredito que não.

Quem deixa para o final do ano para aplicar, corre dois riscos. O de estar envolvido com as despesas de fim de ano e não ter 12% da renda de todo o ano ou de esquecer a contribuição. Lembre-se, seu esquecimento pode valer uma fortuna em 28 anos.

A contribuição mensal representa um sacrifício menor e, portanto, mais indicada.

Assim, planeje já seu orçamento e encaixe a programação de investimento de 12% de sua renda, mensalmente, em um produto do tipo PGBL.

Michael Viriato é assessor de investimentos e sócio fundador da Casa do Investidor

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